La exoneración del pasivo insatisfecho es un mecanismo que permite a una persona física liberarse de las deudas que no ha podido pagar tras atravesar un procedimiento concursal. Su finalidad es ofrecer una auténtica segunda oportunidad a quienes, actuando de buena fe, han llegado a una situación de insolvencia que no pueden superar por sí mismos.

Este sistema se ha transformado profundamente en los últimos años, ampliando las posibilidades de acceso, flexibilizando los requisitos y permitiendo que la liberación de deudas se obtenga incluso sin liquidar previamente el patrimonio del deudor, mediante un plan de pagos.

El requisito esencial: ser un deudor de buena fe

La buena fe es el eje central del sistema. No se trata de un concepto subjetivo, sino de un estándar objetivo que se concreta en una serie de circunstancias que, si concurren, impiden acceder a la exoneración.

Qué significa actuar de buena fe

Un deudor actúa de buena fe cuando:

• No ha ocultado bienes, ingresos o derechos.
• No ha proporcionado información falsa o engañosa.
• No ha generado deudas mediante fraude, abuso o negligencia grave.
• Ha colaborado con el juez y con la administración concursal.
• No ha sido sancionado o condenado por conductas especialmente graves relacionadas con el patrimonio, la Hacienda, la Seguridad Social o los derechos de los trabajadores.

La negligencia relevante debe ser grave. No basta un error, una mala decisión o una gestión económica deficiente. Si se exigiera un estándar más estricto, la mayoría de solicitudes serían rechazadas, lo que frustraría la finalidad del sistema: permitir la segunda oportunidad a quien se ha sobreendeudado de forma ordinaria.

Circunstancias que excluyen la buena fe

No puede acceder a la exoneración quien, en los últimos años:

• Haya sido condenado por delitos patrimoniales, económicos, de falsedad, contra la Hacienda o la Seguridad Social, o contra los derechos de los trabajadores, cuando la pena prevista sea especialmente grave.
• Haya sido sancionado por infracciones muy graves en materia tributaria, de Seguridad Social o del orden social.
• Haya sido declarado responsable en procedimientos administrativos especialmente graves.
• Haya sido declarado persona afectada en la calificación culpable del concurso de un tercero.
• Haya sido declarado culpable en su propio concurso, salvo que la culpabilidad derive únicamente del retraso en solicitarlo y existan circunstancias que lo justifiquen.
• Haya incumplido los deberes de colaboración e información.
• Haya actuado con temeridad o negligencia grave al endeudarse o al cumplir sus obligaciones.
• Para valorar la negligencia grave se tienen en cuenta:
• La información patrimonial que el deudor proporcionó al contratar los préstamos.
• Su nivel cultural, social y profesional.
• Las circunstancias personales que llevaron al sobreendeudamiento.
• En caso de empresarios, si utilizaron herramientas de alerta temprana disponibles.

Quién puede solicitar la exoneración

Pueden solicitarla:

• Consumidores.
• Profesionales y empresarios individuales.
• Personas físicas que tengan la condición de microempresa, incluso si siguen el procedimiento especial previsto para ellas.
• Las microempresas pueden acceder a la exoneración tanto si siguen un itinerario de continuación como de liquidación.

Límites temporales para nuevas solicitudes

Si una persona ya obtuvo una exoneración, no puede solicitar otra inmediatamente. Deben transcurrir:

• Dos años desde la exoneración definitiva cuando se obtuvo mediante plan de pagos.
• Cinco años desde la exoneración obtenida tras liquidación del patrimonio.

Además, en las exoneraciones posteriores nunca se perdona el crédito público.

Qué deudas se perdonan y cuáles no

La exoneración abarca todas las deudas no satisfechas, salvo un conjunto de excepciones justificadas por razones de interés social, protección de terceros o preservación del crédito.

Deudas no exonerables

No se perdonan:

• Las derivadas de responsabilidad civil por muerte o daños personales.
• Las derivadas de delito.
• Las de alimentos.
• Determinados salarios recientes no asumidos por el fondo correspondiente.
• Las de derecho público, salvo un límite cuantitativo que permite exonerar una parte en la primera exoneración.
• Las multas penales y sanciones administrativas muy graves.
• Las costas judiciales del propio procedimiento de exoneración.
• La parte de los créditos con garantía real que esté cubierta por dicha garantía.

Régimen especial del crédito público

El crédito público tiene un tratamiento particular:

• En la primera exoneración puede perdonarse parcialmente, hasta un límite económico.
• Este límite se aplica a cada acreedor público individualmente, no al conjunto.
• La exoneración parcial se aplica a cualquier administración pública, no solo a la estatal.
• En exoneraciones posteriores, el crédito público no se perdona en absoluto.
• Los créditos públicos subordinados sí pueden exonerarse, porque su posición en la prelación refleja un tratamiento negativo justificado.
  

Efectos de la exoneración

Sobre los acreedores

• Los acreedores cuyos créditos se extinguen no pueden reclamarlos.
• Los acreedores de deudas no exonerables conservan sus acciones.
• La exoneración alcanza tanto a créditos incluidos como no incluidos en la lista presentada por el deudor, siempre que sean exonerables.

Sobre bienes gananciales

Si existe un régimen económico matrimonial de comunidad y no se ha liquidado, la exoneración de deudas comunes solo beneficia al cónyuge concursado. El otro cónyuge solo queda liberado si obtiene su propia exoneración.

Sobre fiadores, avalistas y obligados solidarios

La exoneración no afecta a quienes garantizan la deuda del concursado.
Si estos pagan, adquieren derechos de repetición y subrogación frente al deudor, en las mismas condiciones que el crédito principal.

Sobre deudas con garantía real

Si la garantía se ejecutó antes de la exoneración, solo se perdona la parte de deuda que quede pendiente.

Si la deuda supera el valor de la garantía, se recalculan cuotas e intereses sobre la parte garantizada, y el resto se trata como deuda ordinaria dentro del plan de pagos.

Si tras la exoneración se ejecuta la garantía y el producto cubre deudas ya exoneradas, la exoneración se revoca automáticamente en esa parte.

Sobre los sistemas de información crediticia

Los acreedores deben comunicar la exoneración para que se actualicen los registros.
El deudor también puede solicitarlo directamente.

Revocación de la exoneración

La exoneración puede revocarse dentro de los tres años siguientes cuando:

• El deudor ocultó bienes, derechos o ingresos.
• Su situación económica mejora sustancialmente por herencia, legado, donación o azar, permitiendo pagar total o parcialmente las deudas exoneradas.
• Si la mejora solo permite pagar parte, la revocación será parcial.
• Se dicta una resolución penal o administrativa grave que estaba pendiente al solicitar la exoneración.
• La revocación puede implicar la reapertura del concurso y la reapertura de la sección de calificación.

Modalidades de exoneración

Existen dos vías:

• Exoneración con plan de pagos sin liquidación del patrimonio.
• Exoneración tras la liquidación del patrimonio.

Ambas son intercambiables: quien inició un plan de pagos puede abandonarlo y solicitar la exoneración con liquidación.

Reapertura del concurso

El concurso puede reabrirse si aparecen bienes o derechos no conocidos o si se revoca la exoneración.